Форензик
· Самым распространенным видом экономических преступлений является незаконное присвоение активов. На втором месте взяточничество и коррупция, а на третьем – мошенничество в сфере закупок;
· 66% российских руководителей высшего звена и собственников бизнеса ответили, что их компании стали жертвами тех или иных экономических преступлений (в 2016 году это число составляло 48%);
· 61% руководителей и собственников бизнеса в России провели общую оценку рисков мошенничества;
· Факты злоупотреблений и мошенничества касаются почти всех видов экономической деятельности и сфер народного хозяйства. При этом некоторые организационно правовые формы более устойчивы в мошенничеству, чем другие;
· Среди мошенников растет доля руководителей высшего звена. Так, доля руководителей высшего звена среди внутренних правонарушителей выросла с 15 % в 2016 году до 39 % в 2018 году.
Услуга FORENSIC помогает выявить нашим клиентам возможные риски, и как следствие, разработать мероприятия по их упреждению и минимизации. Например,
· на момент заключения хозяйственного договора мы проверяем контрагентов (коммерческие, налоговые, административные и уголовные риски) и бенифициарных владельцев компаний-контрагентов (круг лиц, несущих субсидиарную и солидарную ответственность по обязательствам контрагента);
· при принятии решений об инвестировании мы анализируем эффективность и реализуемость инвестиционного проекта. Оцениваем его инвестиционную и операционную эффективность. Даем оценку заемщику (получателю инвестиций) и прорабатываем механизмы страхования инвестиционных рисков;
· при покупке или продажи новых бизнесов наши специалисты сопровождают в полном объеме весь процесс. В том числе мы проводим процедуру Due diligence, основной задачей которой является снижение рисков, связанных с налоговыми, административными и уголовными последствиями приобретения или продажи бизнеса;
· при выявлении факта совершения противоправных действий в отношении активов компании определяем ущерб и эффективно взыскиваем средства с виновной стороны. При этом мы осуществляем сбор сведений и доказательств об активах должника, защищаем найденные активы, сопровождаем любое судебное разбирательство.
Как показывает наша практика услуги FORESIC также используются и для других целей:
· расчет потенциальных и фактических убытков при заключении контракта. Например, производство и поставка продукции на условиях отсрочки оплаты покупателем и финансируемая за счет заемных средств приведет к возникновению убытков по сделке в целом;
· выявление нарушении условий договора (в проекте договора обнаружены условия, позволяющие одной из сторон не своевременно исполнить свои обязательства), нарушение гарантийных обязательств (в проекте договора обнаружены условия, позволяющие поставщику не выполнять весь цикл обязательств по гарантийному и пост гарантийному обслуживанию), для предотвращения возможных споров;
· оценка рисков банкротства (контрагент не смог исполнить свои обязательства в связи с банкротством. При этом на этапе подготовки договора и проведения переговоров можно было выявить наличие предбанкротного состояния), несостоятельности или реорганизации (в процессе реорганизации недобросовестный контрагент вывел активы и не выполнил свои обязательства);
· оценка бизнеса в целом (после покупки доли нашего клиента могли привлечь к субсидиарной ответственности за налоговое правонарушение, если бы мы в ходе процедуры Due diligence не выявили наличие налоговых рисков по сомнительным операциям в прошлом).
О том, как мы проводим процедуру FORENSIC на примере некоторых кейсов мы расскажем в следующей нашей статье.
